CONOZCA CÓMO APLICAR LAS RETENCIONES DE IGV QUE LE HAN EFECTUADO

Tienes clientes que te han efectuado retenciones y quieres saber cómo aplicarlas y declararlas. Presta atención a la siguiente publicación.

- Primero, debes tener el Comprobante de Retención (copia Proveedor) que tu cliente debió entregarte al momento del pago.

- Segundo, tienes comprobantes de Retención emitidos en meses anteriores, los puedes aplicar.

- Tercero, las Retenciones se aplican vía PDT 621. De la siguiente manera:

PASO 1. Activar la casilla de retenciones.

PASO 2. Ir a la pestaña RETENCIONES DE IGV

PASO 3. Click en NUEVO

PASO 4. Aparecerá la siguiente ventana en donde tendrá que llenar la SERIE, NÚMERO, FECHA DE EMISIÓN e IMPORTE del COMPROBANTE DE RETENCIÓN, de la siguiente manera:

- No se coloca los ceros en la Serie y el Número (Digitar sin ceros, los ceros aparecen automáticamente)

PASO 5. Click en NUEVO

PASO 6. Les aparecerá la siguiente ventana, en donde llenarán los datos del Comprobante de Pago que da origen a la Retención.

PASO 7. Click en ACEPTAR. Les aparecerá la siguiente ventana. Si es que en El comprobante de Retención figura otro comprobante de pago que originó la Retención, se procederá a llenar tal como se hizo en el PASO 6. Caso contrario CLICK en SALIR.

PASO 8. Nos aparece la siguiente ventana. Se puede ver el detalle de la FACTURA que originó la Retención.

PASO 9. Click en ACEPTAR. Tiene que aparecer la siguiente ventana:

PASO 10. Nos vamos a DETERMINACIÓN DE LA DEUDA , para darnos cuenta que el PDT esta jalando correctamente el monto de las retenciones que nos efectuaron en el mes y estamos deduciendo vía PDT 621

RECUERDA:

- El exceso de retenciones no aplicadas se puede seguir arrastrando en los siguientes periodos hasta agotarlo.

- Se pueden compensar con otro tributo que sea el IGV, tal como renta y multas e intereses.

- Si por más de tres meses no has podido efectuar la compensación de retenciones que constan en el PDT621, puedes solicitar la devolución a SUNAT.